Spisanie testamentu jest kluczowe, jeśli beneficjent jest niepełnosprawny. Istnieje szeroki wachlarz warunków, które można uznać za niepełnosprawność. Testator, osoba sporządzająca testament, musi rozważyć, czy beneficjent jest w stanie zarządzać swoimi sprawami finansowymi.
Może to oznaczać, że dziecko lub dorosłe dziecko ma upośledzenie poznawcze, które ogranicza jego zdolność do zarządzania swoimi finansami, lub w niektórych przypadkach dziecko lub dorosłe dziecko ma uzależnienie, które uniemożliwia mu bycie odpowiedzialnym finansowo. Może to być uzależnienie od narkotyków, alkoholu lub hazardu. Utworzenie powiernictwa Henson Trust w testamencie byłoby również odpowiednie w takich przypadkach.
Co to jest powiernictwo Henson Trust?
Powiernictwo Henson Trust to powiernictwo dyskrecjonalne, które pozwala osobom niepełnosprawnym czerpać korzyści finansowe z aktywów bez wpływu na ich kwalifikowalność do programów pomocy rządowej, takich jak Ontario Disability Support Program (ODSP). Jest to uznaniowe, ponieważ powiernik (osoba kontrolująca aktywa) ma pełną swobodę lub władzę nad zarządzaniem i dystrybucją aktywów dla beneficjenta (osoby niepełnosprawnej). Henson Trust pozwala beneficjentowi czerpać korzyści finansowe z aktywów, jednocześnie kwalifikując się do podstawowych świadczeń rządowych.
Kluczowe cechy
Henson Trusts mają następujące kluczowe cechy:
1. Charakter uznaniowy: Powiernik może decydować, jak zarządzać funduszami i jak je dystrybuować do beneficjenta. Powiernik może określić, jak najlepiej zaspokoić potrzeby beneficjenta. Pozwala to beneficjentowi czerpać korzyści finansowe z aktywów bez konieczności bezpośredniego dostępu do nich.
2. Uprawnienia do świadczeń rządowych: Programy pomocy rządowej, takie jak ODSP, mają ścisłe wymagania finansowe. Aby zapewnić uprawnienia do takich programów, aktywa w ramach Trust nie są brane pod uwagę w ocenie finansowej, ponieważ tytuł prawny do aktywów jest prawnie posiadany przez powiernika.
3. Elastyczność: Potrzeby beneficjenta mogą się zmieniać wraz z wiekiem, a powiernik jest w stanie dostosować się do tych zmieniających się potrzeb. Powiernik będzie zarządzał według swojego uznania i pozostanie elastyczny, podejmując decyzje dotyczące zapewnienia wsparcia finansowego na różne wydatki, takie jak mieszkanie, opieka medyczna i edukacja.
Ustanowienie Henson Trust
Aby ustanowić Henson Trust, należy wykonać następujące czynności:
1. Skonsultować się z prawnikiem: Prawnik może ocenić Twoją sytuację i udzielić porady dotyczącej Twoich okoliczności.
Sporządzenie umowy powierniczej lub testamentu: Prawnik może ocenić, czy bardziej skorzystasz na powiernictwie za życia czy testamencie. Posiada umiejętności prawne, aby sporządzić dokument odpowiadający Twoim potrzebom.
2. Wybór powiernika: Musisz wybrać powiernika zdolnego i chętnego do zarządzania finansami i aktywami dla Twojego beneficjenta. Weź pod uwagę dynamikę relacji, poziom inteligencji i umiejętności powiernika oraz zaangażowanie czasowe. Pomocne jest omówienie tego z potencjalnym powiernikiem przed podjęciem decyzji o jego wyborze.
3. Finansowanie powiernictwa: Możesz przenieść aktywa do powiernictwa za swojego życia lub za pośrednictwem testamentu po swojej śmierci. Prawnik pomoże Ci ustalić najlepszą opcję w oparciu o Twoje okoliczności.
Rozważania podatkowe
Istnieją różne implikacje podatkowe związane z tworzeniem Henson Trust, czy to za Twojego życia, czy po Twojej śmierci. Prawnik może omówić te implikacje z Tobą. Niemniej jednak, rozmowa z Twoim doradcą finansowym w celu zapewnienia ostrożnego planowania finansowego jest również wskazana.
Istnieje wiele korzyści z tworzenia Henson Trust. Nasi prawnicy są gotowi pomóc Ci w planowaniu Twojego majątku. Mogą omówić, czy Henson Trust jest dla Ciebie korzystny.
Opracowała: Jessica Blanc
https://malickisanchezlaw.com/
